ПРОБЛЕМАТИКА ПРАЊА НОВЦА – ОДГОВОРНОСТ ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА

FIJAT Ljiljana (Dr Ljiljana Fijat,Vojvođanska banka a.d. Novi Sad, Novi Sad; Visoka poslovna škola strukovnih studija, Novi Sad), fijat.ljiljana@gmail.com

Предмет овог рада је један специфичан проблем из области корпоративног управљања (банкинг манагемент)–проблематика прања новца и одговорност финансијских институција. Наиме, почетком овог века сведоци смо увећања обима прања новца на глобалном нивоу. Велика средства која се зарађују прањем новца урушавају темељна начела економске активности. Такође, прање новца је изузетна претња интегритету финансијских институција и онемогућава успешно управљање истим. Основу проблема представљају сива економија, офшор (оффсхоре) земље и њихове финансијске институције, корупција и алтернативни системи слања новца, па се због тога наглашава њихов значај. Све ове активности доводе до генералне злоупотребе финансијских система. Размотрена је повезаност прања новца и финансирања тероризма. Потребе за финансирањем терориста могу се сврстати у директне трошкове повезане самим појединим операцијама и у шире организационе трошкове за развој и одржавање инсфраструктуре за организациону подршку и промовисање идеологије одређене терористичке организације. Прање новца може бити употребљено за обе области терористичких активности. Дати су и примери злоупотреба од стране банака које су оптужене за ове криминалне радње.

Кључне речи: прање новца, финансијске институције, сива економија, офшор, корупција, хавала, тероризам, банке, употребљивост, санкције, контрола